När en kund hamnar i en ekobrottsutredning.
För redovisningsbyråer och revisorer – kurser och samarbete
Redovisningsbyråer och revisorer står ofta närmast när ett ekobrottsärende uppstår: ni ser bristerna först, får frågorna från myndigheterna och riskerar i vissa fall eget ansvar. Epsilon tar emot kontakt från byråer för kunders räkning, och Sebastian de Ciutiis håller kurser genom DeMa Utbildning.
När en kund hamnar i en utredning
Byrån får ofta veta om ett ärende före kunden själv: Skatteverket begär underlag, en konkursförvaltare ställer frågor, eller Ekobrottsmyndigheten gör husrannsakan på byrån och tar kundens pärmar i beslag. Frågor som byråer då ställer sig:
- Vad är vi skyldiga att lämna ut, och vad omfattas av vår tystnadsplikt?
- Hur dokumenterar vi vår egen roll, de underlag vi fått och de råd vi gett?
- Hur hjälper vi kunden att få en försvarare på ett tidigt stadium?
Tystnadsplikten gäller inte mot en förundersökning, men den medför inte heller en skyldighet att lämna egna bedömningar. Att ta den första kontakten med oss för kundens räkning är en möjlighet som många byråer använder.
Byråns eget ansvar
En redovisningskonsult eller revisor kan i vissa fall själv bli misstänkt: för medhjälp till bokföringsbrott eller skattebrott om byrån medvetet bokfört felaktigt eller upprättat deklarationer på uppgifter man insett var oriktiga, eller för brott mot penningtvättslagen om byrån inte uppfyllt kraven på kundkännedom och rapportering. Revisorer har dessutom en särskild anmälningsskyldighet.
Vi företräder byråer och enskilda konsulter i sådana ärenden. När både kunden och byrån är inblandade identifierar vi intressekonflikter från början.
Kurser för redovisningsbyråer
Genom DeMa Utbildning håller Sebastian de Ciutiis kurser för redovisningsbyråer och revisorer i:
- Ekobrott i praktiken: hur bokföringsbrott, skattebrott och brott mot borgenärer uppstår, vad Ekobrottsmyndigheten letar efter och hur byrån upptäcker riskerna i tid.
- Penningtvättsregelverket för byrån: kundkännedom, riskbedömning, rapporteringsskyldighet och vad som händer vid tillsyn.
- När myndigheten tar kontakt: husrannsakan, förhör och beslag hos byrån, med rättigheter, skyldigheter och praktisk hantering.
Kurserna hålls på plats i Stockholm och som företagsinterna utbildningar hos byrån. Kontakta oss för program och datum.
Samarbete
Många byråer behöver en advokat att hänvisa till när en kund får problem. Vi erbjuder en direkt kontaktväg för byråns konsulter och en första bedömning utan kostnad, med återkoppling till byrån i den utsträckning kunden medger. Vi tar inte betalt av byrån och lämnar ingen ersättning för hänvisningar. Samarbetet bygger på att kunden får rätt hjälp.
Frågor du ställer dig just nu
- Får vi berätta för kunden att Ekobrottsmyndigheten begärt ut material?
- Måste vi anmäla en kund som vi misstänker för skattebrott?
- Kan vi avsluta uppdraget när kunden är under utredning?
- Hur bokar vi en kurs?
Vi svarar på alla – i ett samtal, inte på en webbsida.
Första samtalet kostar inget och omfattas av advokatsekretess.
Sebastian de Ciutiis
- Advokat med bakgrund som företagare inom näringsliv och industri
- Kursledare i ekobrott och penningtvätt för redovisningsbyråer via DeMa Utbildning
- Verksam vid Epsilon Advokatbyrå, Stockholm och Uppsala
Vanliga frågor
Får vi berätta för kunden att Ekobrottsmyndigheten begärt ut material?
Det beror på om utredaren meddelat något förbud. Fråga utredaren och dokumentera svaret. Det är en av frågorna vi går igenom i ett första samtal.
Måste vi anmäla en kund som vi misstänker för skattebrott?
Redovisningskonsulter har ingen allmän anmälningsplikt för skattebrott, men en rapporteringsskyldighet till Finanspolisen vid misstänkt penningtvätt. Revisorer har en särskild anmälningsskyldighet enligt aktiebolagslagen. Samtalet med oss är konfidentiellt.
Kan vi avsluta uppdraget när kunden är under utredning?
Ja, men hur och när det sker kan få betydelse både för kunden och för byråns egen position. Skälen bör dokumenteras.
Hur bokar vi en kurs?
Mejla [email protected] eller gå till DeMa Utbildning.
Diskutera ditt ärende med en advokat som förstår företag
Första kontakten är kostnadsfri och omfattas av advokatsekretess. Vi går igenom var ärendet står, vad som är bråttom och om du har rätt till offentlig försvarare. Vi tar också emot kontakt från revisorer och redovisningskonsulter för kunders räkning.
Kontakta oss
Vill du hellre att vi hör av oss? Lämna dina uppgifter, så återkommer vi omgående.
Ett samtal räcker.
08-525 298 00Vardagar 8–18. Säg till polisen att du vill ha en advokat från Epsilon Advokatbyrå som försvarare.113 59 Stockholm
753 41 Uppsala
Sveavägen 88
113 59 Stockholm